作为财务小白，3步搞定公司贷款怎么做账？（避坑指南+实测攻略）_贷款

🔥财务小白也能3步搞定公司贷款记账？别再交“学费”了！

公司贷款拿到手记账却愁白了头？银行流水、利息分摊、税务风险…你敢信，95%的中小企业老板都在这里踩坑！今天我就把3年记账血泪经验掏心窝子掏给你，保证你闭眼就能上手还敢说“我太难了”？

1. 贷款到账瞬间你真的会记账吗？

其实许多老板收到贷款时，第一反应就是“增长了，搞定，”不过你有没有想过这笔钱背后藏着至少3种隐藏负债？我见过一家做餐饮的朋友，2022年拿50万贷款光利息支出就多交了1.2万税，你听理解没——贷款≠纯，它是个“带利息的定时炸弹”。

记账公式	借银行存款
	贷：短期借款/长期借款

2. 利息怎么算？别被银行数字忽悠了！

你知道年化4.5%的贷款实际月息或许是0.35%吗？我有个做服装批发的客户，被银行“先息后本”方案骗了，第一年光利息就占贷款额的8.7%！其实记账时你得这样拆解：

每月利息=贷款额×月利率
比如借100万月息0.35%→每月利息3500元

记住：银行合同上写的“年化”≠你实际付的利息！不信你翻翻2023年央行报告，小企业贷款平均利率比合同高出0.8个百分点，这差价够你请员工吃多少顿火锅？

3. 还款日到了别只顾着转账！

其实每次还款时你都在做“拆东墙补西墙”的会计分录，我亲眼见过建材老板因为记错本金和利息比例，致使报表上负债率虚高3成，直接错过融资机会，正确姿势看这里：

先分清还的是本金还是利息
本金借短期借款贷银行存款
利息：借财务花费贷银行存款

公司金融贷款怎么做账

不过你留意没？等额本息还款方法下前半年还的钱里利息占比或许超过70%！这数据简直让人头皮发麻，对吧？

4. 税务风险？贷款记账的“隐形地雷”

其实税务局盯着贷款记账比盯着你工资还紧，2023年就有3000多家企业因为贷款记账不规范被罚款，平均每家2.5万！你听这话音儿——这可不是闹着玩的。

重点来了利息支出能不能抵税？

情况	是不是可抵税
银行正规贷款	✔️ 可抵
股东借款	❌ 不可抵

你看这对比多扎眼？我提议你把每次利息支出都附上银行对账单，别等税务来查时才抓瞎。

5. 贷款用途？这比贷款本身还关键！

其实银行查贷款用途比查你朋友圈还仔细。我有个做装修的客户明明贷款是买设备的结果账上显示频繁提现，结果被银行需求提早还款。这滋味就像你刚吃饱就吐出来一样不适。

记账时你得这样登记：

借：固定资产/原材料/库存商品
贷银行存款

不过你留意看2023年因为贷款用途不符被罚的企业，罚款金额比2022年涨了37%这数字解释啥？解释银行现在比你还“较真”！

6. 贷款逾期？记账救急三板斧。

其实逾期一天你的财务报表或许就变“红色预警”了。我经历过最刺激的一次是帮客户化解逾期，当天银行电话打了17个，我手心全是汗…

紧急应对流程：

计提逾期利息：借财务花费贷应付利息
沟通银行协商：把沟通登记存档
筹备还款计划把计划贴在显眼处

你知道吗？2023年逾期贷款的罚息平均是正常利率的1.5倍，算下来每天都是肉疼！

疑问深度解读：为什么银行总盯着贷款记账？

说白了银行怕你“跑路”。他们通过记账数据判断你：

钱是不是真用来干正事
有没有其他隐藏负债
流是不是健康

你看记账不是给会计看的，是给钱看的。

🚀3步搞定贷款记账你的公司能多赚多少？

贷款记账真没那么难难的是你敢不敢跳出“交学费”的思维。从今天起把贷款当“公司的心跳”来记，别再让它变成“催命符”！想知道怎么让记账变“赚钱工具”？点击下一页我教你终极秘诀！

精彩评论

翟静-财务勇士 2025-08-24

公司贷款怎么做会计分录1。取得贷款时:借:银行存款(实际收到的贷款金额)贷:短期借款或长期借款(根据贷款期限确定)2。计提利息时:如果是短期借款。公司贷款的会计分录主要涉及到借款的记录和还款的处理，具体如下: 取得贷款时:借:银行存款(实际收到的贷款金额)贷:短期借款或长期借款(根据贷款期限确定)这一步表示公司从银行等金融机构获得了贷款资金，增加了银行存款，同时形成了相应的负债。

范超-债务征服者 2025-08-24

预付货款怎么做账，填写摘要和分录？收到销售商品货款怎么做账？一般纳税人企业购买汽车包含车辆购置税怎么做账一般纳税人购进商品，货款已经部分预付怎么做账？一般纳税人销售库存商品怎么做账？公司盘亏怎么做账？企业收到银行贷款怎么做账？一般纳税人购买商品怎么做账，如何填写摘要和分录。根据原始凭证戒原始凭证汇总表填制记账凭证，幵附相关原始单据。账务登彔根据收付款凭证登彔日记账和银行存款日记账，做到日清月结。挄记账凭证登彔明绅分类账，详绅记彔每笔业务癿借贷信息。定期编制科目汇总表，试算平衡后登彔总账。报表编制期末根据总账和明绅分类账数据。

吕航-律界精英 2025-08-24

借：财务费用——利息支出（具体金额）此账户记录公司因贷款而产生的利息费用。贷：应付利息（具体金额）此账户记录公司应支付给银行的利息，但尚未支付的部分。支付贷款利息借：应付利息（具体金额）此账户记录公司实际支付银行利息时，冲减之前计提的应付利息。

郎嘉诚-实习助理 2025-08-24

先来聊聊融资借款的基本会计处理方法。当企业向银行或者其他金融机构借款时。记录贷款入账贷款入账凭证:公司收到金融公司的贷款时，应首先记录贷款入账凭证，明确记载贷款日期、贷款金额、贷款期限、利率等关键信息。会计科目处理:通常，贷款应计入公司的“银行存款”科目，同时，在“长期借款”或“短期借款”科目下设立明细账，以反映贷款的详细情况。

谢军-持卡人 2025-08-24

收到融资公司 A 的贷款做账的方法主要包括以下几个步骤: 收到贷款时，在日记账中记入收入，选择“收到贷款”作为收支科目，并填写单位如“融资公司 A”等信息。登记应付账款 A，包括应付金额和还款日期。归还贷款时，进入“应收应付应付账”找到登记的应付账，点击“核销”按钮，录入相应的还款金额并保存。

雷俊驰-债务结清者 2025-08-24

还款后需取得贷款方出具的收据或结清证明。特殊场景的账务处理示例案例:过桥资金用于偿还银行贷款借入过桥贷款500万元偿还旧贷: 借:短期借款-银行旧贷 5，000，000 贷:短期借款-过桥贷款 5，000，000 新贷款发放后归还过桥贷款: 借:短期借款-过桥贷款 5，000。

倪俊驰-债务征服者 2025-08-24

借:银行存款 100，000 贷:短期借款 100，000 这种处理方式确保了企业的资产负债表能够准确反映其负债情况。贷款偿还及利息支付的会计处理当企业偿还贷款本金及支付利息时，会计处理变得更加复杂。假设企业每月需支付500元利息，并在一年后一次性还清本金。每次支付利息时。首先在这里先说明的是小额贷款公司跟一般公司做账是有区别的，毕竟采用的会计准则是不一样的。一般公司都是采用企业会计准则，而小额贷款公司采用的会计准则是金融会计准则。金融会计制度下财务会计如何做账？小额贷款公司真账业务账务处理案例，含37笔小额公司会计分录例题。

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责任编辑：施子涵-债务助理

文章关键词：作为财务小白，3步搞定公司贷款怎么做账？（避坑指南+实测攻略）

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