企业获取银行贷款利息收入

企业获取银行贷款利息收入，到底是个啥情况？

说起企业贷款许多人第一反应就是“借钱难，还钱更难”，但今天咱不聊这个咱聊点不一样的——企业从银行贷款，那利息收入到底是怎么回事？

利息收入银行的“香饽饽”

先说个简单的银行贷款利息收入说白了就是银行借钱给企业，企业按期付利息这利息就是银行的收入。

但，重点来了。银行贷款利息并非都能够全额税前扣除，这事儿得详细情况详细分析。

一般而言企业在生产经营期间，向银行借款发生的利息支出，只要符合条例条件就能在税前扣除。毕竟企业实际发生的与取得收入有关的、恰当的支出，包括成本、花费、税金、亏损和其他支出，都是能够在计算应纳税所得额时扣除的。

会计分录简单粗暴

对金融企业（比如银行、小贷公司）而言，利息收入属于“收入”。会计分录就两行：

借银行存款
贷收入——利息收入

简单粗暴一目了然。

税务应对与企业所得税

方面非金融企业利息收入需按“贷款服务”缴纳，一般纳税人适用6%税率。

企业所得税方面利息收入属于企业收入的一部分，这一点在《人民企业所得税法》第六条中有确定条例。

案例分享晋江某新材料企业的“省钱”妙招

福建晋江某新材料企业急需1亿元流动资金贷款，泉州银行理解到该企业对融资成本偏高的忧虑后，牵头其他银行为其银团贷款，并引导填写“贷款理解纸”，企业确定知晓该笔贷款综合融资成本年化费率3%，其中贷款利率、银团贷款手续费率分别为5%、0.8%，综合年化费率相比该行其他流动资金贷款低0.7个百分点。

这波操作直接为企业省了一大笔钱。

贷款企业最核心的收入出处利息

贷款企业最核心的收入出处就是利息。当借款人从贷款企业借款时，企业需要依照约好的利率向借款人收取一定的利息，这是贷款企业为承担风险、管控资金和提供金融服务所获取的回报。

服务花费附加收入

除了利息收入贷款企业还或许通过提供其他附加服务来赚取费用。比如

贷款利息收入：企业通过向其他企业或个人提供贷款，能够收取一定的利息作为回报。
存款利息收入：企业多数情况下会将一部分闲置资金存入银行，以获取稳定的利息收入。此类收入虽然相对较低，但风险也较小，

资金腾挪：利润差价

企业赚取银行贷款利息

等贷款资金到手后为了防止银行实行查账，他们会在自身控制的公司之间来回倒腾资金，执行多次转账操作，之后便把这笔资金投入到那些利润更高的行业当中。

要知道银行贷款的利息或许只有三厘左右，而他们所出资的业务利润能达到三分以上，这中间就存在着将近十倍的差价，利润空间极为可观。

银行承兑汇票另一种赚钱途径

假如一张银行承兑汇票的票面金额为1000万元，还有一年到期银行的贷款利率为10%，通过贴现则能够获取900万元的资金，另外100万则作为银行的收益。

这100万就是银行的收益。

财务费用：利息支出的归类

企业发生的银行贷款利息属于为筹集资金而发生的费用。依据会计准则财务费用包括利息支出、汇兑亏损及相关手续费等。

选项	解释
A.管控费用	管控企业日常运营的支出，如行政人员工资、办公费等，与筹资无关
B.销售费用	销售环节的费用如广告费、运输费等，与利息无关

小微企业贷款利息收入：免税政策

对金融机构向小型企业、微型企业和个体工商户发放小额贷款取得的利息收入，免征，金融机构能够选取以下两种方法之一适用免税：

对金融机构向小型企业、微型企业和个体工商户发放的，利率水平不高于全国银行间同业拆借中心公布的贷款价利率（LPR）150%（含本数）的单笔小额贷款取得的利息收入，免征。

好企业标准：能挣出银行贷款利息

为啥说能挣出银行贷款利息的企业就是好企业？因为这解释企业有造血技能，能通过自身的经营获取足够的利润来覆盖贷款成本，甚至还能有盈余。

这就像打游戏能本身打怪提升赚钱买装备，而不是靠氪金这才是高手！

抵押物价值：融资的“保险杠”

有足值抵押物的企业贷款利息可下浮10%-20%，比如某房企用土地抵押贷款，利率比信用贷款低5个百分点，就像有担保人背书的学生更简单获取低息贷款。

行业地位：融资的“加分项”

行业龙头企业融资成本往往比中小企业低3-5个百分点。比如某新能源汽车龙头获得政策性银行低息贷款。

会计应对：利息收入的记账

倘使是非金融机构自有资金外借，一般通过其他业务收入核算；要是是贷款，能够冲减利息支出记入财务费用。

经营贷利率下行：趋势分析

实际上经营贷利率下行并非新近现象，这一趋势在上市银行去年年报中已初现端倪。南都湾财社记者查询上市银行年报发现，去年型小微企业贷款利率普遍下降，且不少银行下降幅度超过20个基点。

比如交通银行年报显示，去年其型小微企业贷款累放平均利率已经低至23%。

续贷方案：省钱妙招

转机出现在“贷款理解纸”的填写进展中，邮储银行萍乡市分行客户经理发现，企业完全符合无还本续贷业务条件。经实地走访生产车间、调取企业资金流水，该行为企业量身定制续贷方案运用“小微易贷”产品实现贷款到期自动续期，同时下调贷款利率。

此举不仅为企业节约年化利息成本9万元，更避免支付高额过桥费用。

会计分录：公司向银行贷款

公司向银行贷款的账务应对：

收到银行的贷款时作会计分录：借：银行存款贷：长期借款／短期借款
计提银行的贷款利息时：借：财务费用贷：应付利息

企业为银行带来的收益

企业为银行带来的收益主要出处于企业的金融活动，这些活动能为银行创造多种形式的收入。以下是企业为银行带来收益的几个主要方面：

贷款利息收入：企业通过向银行贷款实行融资，银行则通过向企业发放贷款并收取利息来获得收益，这是银行从企业金融活动中获取收益的最主要途径，

企业获取银行贷款利息收入，这事儿说复杂也复杂说简单也简单。关键在于企业得明白自身的需求，银行也得理解企业的实际情况，双方一拍即合才能实现共赢。

用一句网络热词来结尾：搞钱！搞钱！搞钱！关键的事情说三遍！

精彩评论

程亮-资深顾问 2025-08-20

转机出现在“贷款明白纸”的填写过程中，邮储银行萍乡市分行客户经理发现，企业完全符合无还本续贷业务条件。经实地走访生产车间、调取企业资金流水，该行为企业量身定制续贷方案：运用“小微易贷”产品实现贷款到期自动续期，同时下调贷款利率。此举不仅为企业节约年化利息成本9万元，更避免支付高额过桥费用。为什么说能挣出银行贷款利息的企业就是好企业，视频播放量 33弹幕量 0、点赞数 6、投硬币枚数 0、收藏人数 0、转发人数 0，视频作者台州金融杨秀峰，作者简介虽不能做到面面俱到，但能做到尽力而为永远用一种善念对人找我是一种信任。

池雨泽-债务助手 2025-08-20

假如:一张银行承兑汇票的票面金额为1000万元，还有一年到期，银行的贷款利率为10%，通过贴现则可以获得900万元的资金，另外100万则作为银行的收益。该部分:自我补充？开银行承兑汇票赚取利润。1部分保证金赚取利润。部分信用较好的企业，可以申请缴纳部分保证金即可开银行承兑汇票，节省自身资金占用成本。企业为银行带来的收益主要来源于企业的金融活动，这些活动能为银行创造多种形式的收入。以下是企业为银行带来收益的几个主要方面: 贷款利息收入企业通过向银行贷款进行融资，银行则通过向企业发放贷款并收取利息来获得收益。这是银行从企业金融活动中获取收益的最主要方式。

李明-资深顾问 2025-08-20

借:银行存款贷:财务费用-利息收入如果是非金融机构自有资金外借，一般通过其他业务收入核算；如果是贷款，可以冲减利息支出，记入财务费用。《人民企业所得税法实施条例》第十八条规定:企业所得税法第六条第(五)项所称利息收入，是指企业将资金提供他人使用但不构成权益性投资。

潘驰-律助 2025-08-20

走向：会否重演消费贷利率反转行情？实际上，经营贷利率下行并非新近现象，这一趋势在上市银行去年年报中已初现端倪。南都湾财社记者查询上市银行年报发现，去年型小微企业贷款利率普遍下降，且不少银行下降幅度超过20个基点。比如，交通银行年报显示，去年其型小微企业贷款累放平均利率已经低至23%。贷款利息收入企业通过向其他企业或个人提供贷款，可以收取一定的利息作为回报。这种利息收入是企业的一种重要收入来源，特别是对于那些金融机构或具有金融属性的企业来说。存款利息收入企业通常会将一部分闲置资金存入银行，以获取稳定的利息收入。这种收入虽然相对较低，但风险也较小。

【纠错】【责任编辑:冯龙-债务逆袭者】